Discussion:
Refakturowanie biletów kolejowyc
(Wiadomość utworzona zbyt dawno temu. Odpowiedź niemożliwa.)
Jacek
2004-09-08 20:56:30 UTC
Permalink
Moi problem wyglada tak:

mam podpisaną z firmą umowe managerską w ktorym firma zoobowiązuje się do
pokrycia kosztów przejazdu i repreznetacji.

Ksieguje wszystkie takie wydatki: PKP (7%VAT) konsumpcaj 7% vat na swoje DG
i potem wystawiam fakturę firmie.

Problem polega na tym że wystawiam fakturę na łaczne koszty za caly msc i w
związku z tym piszę koszty przejazdów powiedzmy 500 PLN netto i doliczam
22% VAT.

Księgowa w tej firmie wpadał na pomysł że powinno być tylko 7 % Vat na moich
fakturach przy tej pozycji.

Twierdzi że tak mogę zrobić, mi to śmierdzi prosze pomóżcie

Jacek
£ukasz Kaliñski
2004-09-09 05:35:12 UTC
Permalink
Post by Jacek
mam podpisaną z firmą umowe managerską w ktorym firma zoobowiązuje się do
pokrycia kosztów przejazdu i repreznetacji.
Ksieguje wszystkie takie wydatki: PKP (7%VAT) konsumpcaj 7% vat na swoje DG
i potem wystawiam fakturę firmie.
PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach
Co do konsumpcji nie masz prawa do odliczania VAT, ani 7 ani 22%, bo wątpię,
żebyś świadczył uslugi turystyczne i miał licencję... więc księgujesz ją
brutto w koszty - a dodatkowo limitowane.
Post by Jacek
Problem polega na tym że wystawiam fakturę na łaczne koszty za caly msc i w
związku z tym piszę koszty przejazdów powiedzmy 500 PLN netto i doliczam
22% VAT.
Księgowa w tej firmie wpadał na pomysł że powinno być tylko 7 % Vat na moich
fakturach przy tej pozycji.
Twierdzi że tak mogę zrobić, mi to śmierdzi prosze pomóżcie
Możesz zrefakturować jej te usługi, ale co do grosza muszą być to takie same
kwoty i na fakturze musisz opisać: 'refaktura....'.
Co do pomysłowości księgowej - ią nowa koncepcja nie jest na jej korzyść -
tak dostawała fakturę - 100% w koszty, vat odliczała (chyba, że są zwolnieni
z vat'u - trudno to powiedziec), a teraz musi się głowić z fakturą na część
transportową i reprezentacyjną.


Pozdrawiam
Łukasz Kaliński
Jacek
2004-09-09 06:31:55 UTC
Permalink
Post by £ukasz Kaliñski
PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach
Ona twierdzi że z kazdego biletu, czesto jezdze na biletch kupionych o
konduktora i tam nie ma VAT
Post by £ukasz Kaliñski
Co do konsumpcji nie masz prawa do odliczania VAT, ani 7 ani 22%, bo wątpię,
żebyś świadczył uslugi turystyczne i miał licencję... więc księgujesz ją
brutto w koszty - a dodatkowo limitowane.
A co bedzie jesli zrobię refakturowanie ?
Chciałem wystawić jej fakturę na organizację spotkań handlowych ?
Post by £ukasz Kaliñski
Możesz zrefakturować jej te usługi, ale co do grosza muszą być to takie same
kwoty i na fakturze musisz opisać: 'refaktura....'.
Czy muszę każdą pozycję wystawiać osobno mam tego po kilkanascie w miesiacu
?
Post by £ukasz Kaliñski
Co do pomysłowości księgowej - ią nowa koncepcja nie jest na jej korzyść -
tak dostawała fakturę - 100% w koszty, vat odliczała (chyba, że są zwolnieni
z vat'u - trudno to powiedziec), a teraz musi się głowić z fakturą na część
transportową i reprezentacyjną.
Do tego jest zarozumiała

Jacek
£ukasz Kaliñski
2004-09-09 07:28:56 UTC
Permalink
Post by Jacek
Post by £ukasz Kaliñski
PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach
Ona twierdzi że z kazdego biletu, czesto jezdze na biletch kupionych o
konduktora i tam nie ma VAT
Tylko z biletu z numerem NIP i kwotą podatku. Pokwitowania wydawane przez
konduktora IMO nie będą się łapały pod odliczenie - o ile dobrze pamiętam
nie ma tam kwoty podatku, a dodatkowo jest opłata za wydanie biletu - a tam
na pewno nie ma stawki vat.
Skoro tak twierdzi, to niech sobie poczyta rozp. w sprawie VAT.
Post by Jacek
Post by £ukasz Kaliñski
Co do konsumpcji nie masz prawa do odliczania VAT, ani 7 ani 22%, bo
wątpię,
Post by £ukasz Kaliñski
żebyś świadczył uslugi turystyczne i miał licencję... więc księgujesz ją
brutto w koszty - a dodatkowo limitowane.
A co bedzie jesli zrobię refakturowanie ?
Chciałem wystawić jej fakturę na organizację spotkań handlowych ?
I to teoretycznie jest dla firmy - odbiorcy najbardziej korzystne -
organizacja 22% - nie ma żadnych wątpliwości co do odliczenia vat
naliczonego.
Post by Jacek
Post by £ukasz Kaliñski
Możesz zrefakturować jej te usługi, ale co do grosza muszą być to takie
same
Post by £ukasz Kaliñski
kwoty i na fakturze musisz opisać: 'refaktura....'.
Czy muszę każdą pozycję wystawiać osobno mam tego po kilkanascie w miesiacu
?
I tutaj, nie ukrywam mam pewien problem: generalnie zsumowałbym poszczególne
grupy, ale pojawia się pytanie:
jak refakturować usługi, co do których nie miałeś prawa do odliczenia VAT
(konsumpcja, bilety pkp niepodlegające odliczeniu) - jakiś czas temu
widziałem w Dobrej Firmie Rzeczypospolitej artykuł na ten temat - ale tylko
widziałem, nie czytałem, więc nie udzielę Ci niestety pewnej odpowiedzi.
Post by Jacek
Post by £ukasz Kaliñski
Co do pomysłowości księgowej - ią nowa koncepcja nie jest na jej korzyść -
tak dostawała fakturę - 100% w koszty, vat odliczała (chyba, że są
zwolnieni
Post by £ukasz Kaliñski
z vat'u - trudno to powiedziec), a teraz musi się głowić z fakturą na
część
Post by £ukasz Kaliñski
transportową i reprezentacyjną.
Do tego jest zarozumiała
No, cóż, możnaby jej rzucić na stół przepisy o odliczaniu vat od biletów za
przejazdy kolejami (RMF 27 kwietnia 2004 art.23 - Dz.U. 1.05.2004 nr97
poz.971) - niech się doszkoli, ale znając życie niewiele może się tym
przejąć, a dodatkowo 'odburknąć' że nie jest doradcą podatkowym i nie musi
Ci wcale podpowiadać....
:-)

Pozdrawiam
Łukasz Kaliński
Gotfryd Smolik news
2004-09-09 08:36:42 UTC
Permalink
+ > PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach
+
+ Ona twierdzi że z kazdego biletu, czesto jezdze na biletch kupionych
+ o konduktora i tam nie ma VAT
A może podać ci "podstawę" ? Bo wygląda zachęcająco, tyle że:
++++++
§ 23. Za fakturę uznaje się również:
1) bilety jednorazowe [...] jeżeli zawieraj ą następujące dane:
[...]
c) odległość taryfową nie mniejszą niż 50 km,
d) kwotę należności wraz z podatkiem,
e) kwotę podatku;
------

[...][...tu się nie wypowiadam...]
+ > Możesz zrefakturować jej te usługi, ale co do grosza muszą być
+ > to takie same kwoty i na fakturze musisz opisać: 'refaktura....'.
+
+ Czy muszę każdą pozycję wystawiać osobno mam tego po kilkanascie
+ w miesiacu ?
Skoro warunkiem "uznania refaktury" jest wykazanie że to rzeczywiście
była refaktura (czyli bez marży itd) to IM*H*O powinien istnieć
u odbiorcy łatwy do sprawdzenia dowód; jak na mój rozum mogłaby
być jedna faktura, ale linijka po linijce wymienione wszystkie
pozycje składowe (a nie "za przejazdy 1221 zł"). Kto przeciw ?
--
pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, ZUS)
Gotfryd Smolik news
2004-09-09 08:24:30 UTC
Permalink
Zaraz oberwę za czepianie się szczegółów, ale cóż... :)

On Thu, 9 Sep 2004, Łukasz Kaliński wrote:
[...]
+ PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach
Nie podoba mi się ów "NIP PKP": IMO powinien być "NIP sprzedawcy":
teoretycznie jest możliwe iż komuś będzie się chciało sprawdzić
i wylosuje akurat bilet który był kupiony u agenta. Na większych
dworcach wysoce prawdopodobne.
Nadto... jak to minister określił, "odległość taryfowa większa
niż 50 km", tak ?
Wg mojej osobiście stosowanej :) interpretacji: bilet na 49 km
nie ale złoty z groszami od miejscówki 300 km tak...
Wychodzi na to że aby odliczyć VAT od biletu <50 km trzeba w kasie
poprosić o fakturę.
--
pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, ZUS)
Loading...